你的德克萨斯有限责任公司将如何征税
在本指南中,我们将涵盖德克萨斯州所需的所有主要营业税,包括自雇税、工资税、联邦税和德克萨斯州销售税。德克萨斯有限责任公司的利润不像C公司那样从商业层面征税。相反,德克萨斯有限责任公司的税收工作如下:
- 1
德州有限责任公司的所有者要根据企业利润缴纳自雇税
- 2
所有有限责任公司所有人在扣除联邦免税额或扣除额后的任何利润都要缴纳联邦所得税
- 3.
一些德州有限责任公司为产品支付德州销售税
- 4
雇主支付给雇员的工资要支付工资税
- 5
雇员要根据他们的收入缴纳联邦税和工资税
第1项和第2项作为从业务中获得利润的有限责任公司所有人、经理或成员的“过户”收入征税。任何利润都要在联邦和德克萨斯州的个人纳税申报单上报告,你将在那里支付这些税。
要缴纳德州税,你需要一个德州税号。你可以通过德州审计署的网站在线申请。
应付给德州审计长的税款
与其他大多数州不同,德克萨斯州不征收州所得税。因此,你不需要为有限责任公司的收益缴纳德州所得税。有一种主要的税,你将支付给德州审计署:德州销售税。
德州有限责任公司销售税
如果您销售实体产品或某些类型的服务,您可能需要收取销售税(也称为销售税和使用税),然后将其支付给TX Comptroller。德克萨斯州的销售税是在购买时征收的。德克萨斯州的销售税率根据你所在的地区、县或城市而有所不同。你通常需要在以下方面征收德州销售税:
- 有形的、个人的财产和你销售的商品,如家具、汽车、电子产品、电器、书籍、原材料等。
- 你在德州的生意可能提供的某些服务
大多数州对食品、药品、衣服或汽油等必需品不征收销售税。
得克萨斯州有限责任公司的销售税率
销售税率在州、县和市之间有所不同。通常情况下,国家会设定一个基本的销售税税率,然后特定的县和市可能会在此基础上征收少量的额外销售税。以下是德克萨斯州主要城市的销售税:
- 休斯顿,德克萨斯州销售税率为8.25%
- 圣安东尼奥,德克萨斯州销售税率为8.25%
- 达拉斯,TX销售税率为8.25%
- 奥斯汀,得克萨斯州销售税率为8.25%
德州有限责任公司的联邦税收
每个有限责任公司都需要缴纳几种不同的联邦税,包括德州有限责任公司。这些是自我雇佣税和联邦所得税,通过纳税申报表作为“传递”收入征税。
德州有限责任公司联邦自营税
所有德克萨斯有限责任公司的业务成员或从有限责任公司获取利润的经理将需要支付自雇税。这种税也被称为FICA,即社会保障或医疗保险税。它适用于你从德州生意中提取的所有收入。目前的个体户税率为15.3%。
当计算出你欠多少自雇税时,你将能够从你的收入中扣除你的业务费用。以下是一些例子,根据你的收入,你可能需要支付多少个税:
- 对利润的20000美元,你就得交个税3060美元
- 对利润的50000美元,你就得交个税7650美元
- 对利润的90000美元,你就得交个税13770美元
- 对利润的120000美元,你就得交个税18360美元
把你的德克萨斯有限责任公司当作S公司来缴纳更少的自雇税
美国国税局允许有限责任公司在税收方面要求被视为S公司。通过将部分收入申报为工资,其他收入申报为分配或提取,这可以帮助你减少自雇税的金额。与您的会计师交谈,了解更多关于通过S公司税收选举减少您的得克萨斯州有限责任公司自我雇佣税的信息。
德州有限责任公司联邦所得税
你还必须对从德州有限责任公司(Texas LLC)提取的收入定期缴纳联邦所得税。你缴纳的所得税金额取决于你的收入、当前的所得税等级、扣除额以及你的纳税方式。
你只需要为你从德州有限责任公司中获得的利润支付联邦所得税,更不用说某些扣除和免税额了。这包括你的免税金额,加上有限责任公司的业务费用和其他领域的扣除,如医疗保健和一些退休计划。你可以向你的会计咨询更多信息。
得克萨斯州有限责任公司的雇员和雇主税
如果你支付员工工资,会有一些略微不同的税收影响。和你的会计谈谈,为你自己独特的情况得到明确的指导。
所有雇主都必须在雇员领到工资时向他们收取并预扣工资税。你通常会扣下7.65%的应税工资支付给你的员工。
你也可以选择在支付给雇员的工资上预扣联邦所得税。你可以向你的会计咨询更多信息。
不管你是否预扣联邦和德克萨斯州的所得税,你的雇员可能需要提交他们自己的纳税申报单。
你可能还需要为员工支付保险,比如员工补偿保险或失业税。你对员工还有其他要求。
根据你所在行业的不同,你的德克萨斯有限责任公司可能需要承担某些其他的税收和关税。例如,如果你出售汽油,你可能需要为你出售的任何燃料支付税。同样地,如果你进口或出口货物,你可能需要支付某些关税。和你的会计谈谈其他你可能需要预扣或支付的税收。
大多数德州有限责任公司将需要支付全年的预估税,这取决于你期望获得的收入和利润。最常见的估计税种有:
- 联邦所得税
- 联邦自主创业税收
关于德州有限责任公司营业税的常见问题
是的。德州确实有销售税,但在不同的城市和县可能有所不同。你可以在上面找到更多的信息。
不。德克萨斯州没有一般的州所得税。
我们列出了上述德州城市的常见销售税税率。
是的。在大多数情况下,你必须支付德克萨斯州税、联邦所得税和自雇税的预估税。你可以向你的会计咨询更多信息。