回顾如何S公司可以相当
减少自营职业的纳税义务。

S公司所得税计算器

成立一个企业实体有几个优势。它可以保护你的个人资产,让你的财务更加透明,还可以让你更容易地管理税务。如果你选择了正确的公司结构类型,你可以大大降低你的年税单。

对大多数企业主来说,减少税单最简单的方法是按S公司的方式缴税。你可以这样做:

减少自营职业/工资税B以S公司而不是独资企业或合伙企业的形式征税的。

要理解为什么以S公司的形式纳税更有效,了解你需要支付的税种是很有用的。

就业,工资和自营职业税

这是对你公司里每个人的工资征收的税,即使你是个体经营者。这种税分为两部分,一部分由雇主支付,另一部分由雇员支付。如果你是自雇者,你必须同时支付雇主和雇员部分,2016年这一比例为15.3%。

这种税也被称为FICA,医疗保险,或社会保障税,征收你的全部收入。例如,如果你给自己5万美元的薪水,你就要支付大约7500美元的税。

联邦所得税

这是你必须对你的企业利润(收入减去费用)缴纳的税。这个金额有标准的和其他的扣除额,你最终要支付的总额将取决于你的纳税范围。除了雇佣税,你还要为你的工资缴纳联邦所得税。

支付有限责任公司税和支付S公司税的区别

  • 如果你是按标准有限责任公司(标准有限责任公司)纳税(不按S公司纳税),你必须为你的全部薪水支付雇佣税。
  • 如果你是一家S公司,你可以选择两种不同的方式从公司取出资金:
    1. 作为工资-你将支付雇佣税作为正常。
    2. 作为分配-你只需要为此支付联邦所得税。

差异可能是巨大的。例如,如果你从公司中扣除70,000美元,作为标准有限责任公司,你需要支付10,710美元的雇佣税。相比之下,如果你把4.5万美元的工资和2.5万美元的收入分别拿出来,你只需要支付6885美元的就业税,这样就节省了3825美元。

S公司税务计算器

下面的S公司税计算器可以让你选择每年从你的企业中提取多少,以及你将从中提取多少作为工资(剩下的作为分配)。然后它会告诉你你可以省下多少税。

你估计公司每年的净收入是多少?

美元0

0美元 50000美元 100000美元

作为S公司,你希望给自己多少薪水?

美元0

0美元 0美元 0美元

以下是成立S公司而不是独资企业所能节省的金额

作为独家代理

自雇税0美元作为独资经营者

纳税

0美元

作为S公司

薪水为0美元和红利0美元

纳税

0美元

总储蓄

0美元

成立S公司和成立有限责任公司,然后按S公司纳税

如果你想利用这些税收规则,你可以成立一个S公司,或者成立一个有限责任公司,并选择以S公司的形式纳税。我们的很多客户选择后者,原因如下:

  • 成立有限责任公司比成立S公司更简单、更容易。
  • 要求国税局考虑你的有限责任公司作为一个S公司的税收目的是非常简单的。
  • Incfile将会处理填写表格(表格2553)代表你向国税局申报。
  • 如果你选择组建一个S公司,你必须遵守更严格的规章制度。这可能导致更多的文书工作和更高的专业费用的会计和法律服务。

关于工资,分红,公司状况和税收的要点

有几个方面你需要注意:

1.合理的工资和补偿

你必须支付合理的工资作为工资(而不是分发工资)。除了对公司所提供的服务的适当报酬外,美国国税局对“合理工资”并没有明确的定义。一个很好的经验法则是,看一下这个职位的“平均”工资,然后把它作为工资支付,多余的部分作为分配。如果不这样做,可能会导致国税局的审计。

2.宣布有限责任公司应按S公司纳税

Incfile可以为您准备文件,以便您在成立有限责任公司时被视为S公司,并将其发送给您。然后,你需要添加你的签名和传真或邮件到国税局在75天内的公司成立之日,以收到税务选举状态为最初一年的业务。您也可以选择在以后自己填写表格2553。但是,请记住,国税局仍然必须在你的有限责任公司成立后75天内收到这份表格——无论你是在公司准备文件还是你自己做——否则你需要等到下一个纳税年度再做更改。