马萨诸塞州LLC的营业税
营业税是不可避免的,你的MA有限责任公司将需要向联邦政府和马萨诸塞州政府支付各种税收。我们将涵盖马萨诸塞的所有主要税种,包括自雇、工资、联邦、马萨诸塞州税和马萨诸塞销售税。如果您想获得马萨诸塞州税务ID,您可以通过联系MA Department of Revenue获得。
如果您想要帮助您的税收,IncFile提供了完整的营业税务备案服务。
您的马萨诸塞州LLC如何征税
马萨诸塞州LLC的利润在商业水平上不征税,如C公司。相反,Massachusetts LLC的税款如下:
- 1
Massachusetts LLC业主为商业利润支付自营职业税
- 2
马塞诸塞有限责任公司所有人对任何利润支付MA州税,扣除州免税额或扣除额
- 3.
所有LLC所有者都会向任何收益的联邦所得税征收不那么联邦津贴或扣除
- 4.
一些MA LLCS将马萨诸塞州的产品销售税
- 5.
雇主向员工支付的任何薪金支付工资税。
- 6.
雇员根据他们的收入支付联邦税、州税和工资税。
项目1,2和3作为任何LLC所有者,管理人员或获得业务利润的成员的“通过”收入。在联邦和马萨诸塞州的个人纳税申报表上报告了任何利润,这就是您将支付这些税款的地方。
马萨诸塞州的营业税给MA政府
您将支付两种主要类型的税款,您将支付给Massachusetts收入部:马萨诸塞州立所得税和马萨诸塞州销售税。您需要一个MA税ID来支付每一个。
马萨诸塞州的州立所得税在LLC收益上应付
作为马萨诸塞州的业主主人,您需要向您支付的任何资金支付MA状态税。这些收益流入您的个人纳税申报表,这是您将支付马萨诸塞州所得税的地方。您将以马萨诸塞州税收的标准税率征税,您还将申请定期津贴和扣除。任何受薪员工还需要支付个人马萨诸塞州税务。
马萨诸塞州税率率仅超过5%。
马萨诸塞州LLC的销售税
如果您销售物理产品或某些类型的服务,您可能需要收集销售税(也称为销售和使用税),然后向MA收入部支付。在购买点收集Massachusetts销售税。马萨诸塞州销售税率确实取决于您所在地区,县域或城市。
您通常需要收集马萨诸塞州销售税:
- 您销售的有形,个人财产和商品,如家具,汽车,电子,设备,书籍,原料等。
- 您的马萨诸塞州业务可能提供的某些服务
大多数州没有对被认为是必要性的商品的销售税,如食物,药物,服装或天然气。
获取详细信息Massachusetts在这里在线销售税。
马萨诸塞州销售税率
销售税率在国家,县和城市之间变化。通常,国家将设定基本销售税率,然后具体的县和城市可能征收小额额外销售税。
联邦自雇人士和Massachusetts LLC的所得税
每个有限责任公司都需要缴纳几种不同的联邦税,包括马萨诸塞州有限责任公司。这些是自我雇佣税和联邦所得税,通过纳税申报表作为“传递”收入征税。
马萨诸塞州LLC联邦自营税税
所有Massachusetts LLC业务成员或管理层从事LLC的利润将需要支付自雇税。此税收也称为FICA,社会保障或医疗保险税。它适用于您退出马萨诸塞州业务的所有收益。目前的自营税率税率为15.3%。
您将能够在努力授予您欠的自雇税,从您的收入中扣除您的业务费用。以下是您可能需要支付多少自营税收税的一些示例,具体取决于您的收入:
- 关于40,000美元的利润,您将支付6,120美元的自营职业税。
- 利润为80,000美元时,你需要支付12,240美元的自雇税
- 关于120,000美元的利润,您将支付18,360美元的自营职业税
- 利润为16万美元时,你须缴付24,480美元的自雇税。
通过将Massachusetts LLC视为S公司来支付更少的自营税税
内部收入服务允许LLC要求被视为税务目的的公司。这可以帮助您减少您通过宣布您作为薪资和其他收入作为分配或提款的其他收入来支付的自雇税额。
你可以用2553号表格向IRS提交一个“S公司所得税选择”。我们可以代您向美国国税局提交您的表格2553。
填写表格2553s,选择有限责任公司服务的公司税务通过S Corporation税务选举发表关于减少Massachusetts LLC自营税收的更多信息。
马萨诸塞州有限责任公司联邦所得税
你还必须对从马萨诸塞州有限责任公司(Massachusetts LLC)提取的收入定期缴纳联邦所得税。你支付的所得税金额取决于你的收入、当前的所得税等级、扣除额和你的申报方式。
您只向您的Massachusetts LLC利润缴纳联邦所得税,即您离开业务,少某些扣除和津贴。这包括您的免税金额,加上LLC业务费用以及医疗保健和一些退休计划等领域的其他扣除。咨询您的会计师以获取更多信息。
马萨诸塞州有限责任公司的雇主和雇员税
如果你支付员工工资,会有一些略微不同的税收影响。和你的会计谈谈,为你自己独特的情况得到明确的指导。
所有雇主必须在获得薪金时收集和扣留员工的薪水税。您通常会扣留您向员工支付的7.65%的应税工资。
您还可以选择对您向雇员支付的工资扣留联邦和马萨诸塞州所得税。咨询您的会计师以获取更多信息。
无论您是否扣留联邦和马萨诸塞州所得税,您的员工可能需要提交自己的纳税申报表。
您可能还需要为任何雇员支付保险,如员工赔偿保险或失业税。员工还将有其他要求。
根据您所处的行业,您的马萨诸塞州LLC可能对某些其他税收和义务负责。例如,如果您出售汽油,您可能需要对您销售的任何燃料征税。同样,如果您导入或出口货物,您可能需要支付某些职责。与您的会计师谈论您可能需要扣留或支付的任何其他税款。
大多数马萨诸塞州LLC将需要全年支付估计的税款,具体取决于您预计的收入和利润金额。
- 联邦所得税
- 联邦自营职业税
- 马萨诸塞州税收
大多数马萨诸塞州LLC每年将支付4次税款。咨询您的会计师以获取更多信息。
关于马萨诸塞州有限责任公司营业税的常见问题
是的。马萨诸塞州确实有销售税,这可能因城市和县而异。
是的。马萨诸塞州确实有一般州所得税。
是的。在大多数情况下,您必须在马萨诸塞税税,联邦所得税和自营职业税上支付估计的税收。咨询您的会计师以获取更多信息。