现在是全国各地企业主的那一年的时间开始准备提交税款。对于许多人来说,2020年一直是一个困难的一年,但美国政府在帮助努力的企业通过提供一些税收激励来帮助努力帮助风暴,包括计划和特殊诱因,这在帮助挣扎的企业方面发挥了支持作用。留在任何税收变化的顶部可能会帮助您节省资金,更好地支持您在当前和来年的业务。这是您需要了解在2021年作为小型企业主额提交税款的一切。
这个税收季节是什么?
去年的事件迫使无数的企业暂时关闭、缩小规模,甚至永久关闭。为了帮助小企业进行交易,联邦政府推出了几个政府贷款项目和税收抵免。其中一些项目是与冠状病毒援助、救济和经济安全法案(又称CARES)一起出台的,这是一项2.2万亿美元的经济刺激法案,于2020年3月6日签署成为法律,以支持全国各地的企业和工人。
以下是这个税务季节的一些变化,由于关心法案和其他。
标准扣除
2020年的标准扣除额也有所提高。已婚夫妇的扣除额从2019年的2.44万美元增加到2.48万美元。一个人还可以额外索赔200美元,总共标准扣除额为12400美元。户主申请人可以获得18650美元的标准扣除额,从2019年起增加300美元。
社会保障税务延期
关心行为允许雇主和自雇人士推迟缴纳社会保障税到2020年底,还款将在两年内付清。
PPP贷款
政府的支持有助于让许多企业席位,并为失业的工人提供,因为他们没有自己的故障,无法谋生。根据SBA,前往PPP的5000亿美元的三分之二是50,000美元或更少并提供资金,以帮助企业涵盖工资单,租金,公用事业和其他业务费用长达24周。关于PPP贷款的好消息是,只要申请,小企业借款人甚至可能甚至不需要偿还政府贷款宽恕。另外,他们会与税收票据不承担责任由于贷款结果。
税务括号
联邦所得税括号已经改变来考虑通货膨胀。现在,单一申报者的前三个等级是:收入9875美元或以下的税率为10%;收入超过9875美元的税率为12%;收入超过40125美元的占22%。
刺激检查
额外的财政支持也通过联邦政府提供的直接刺激检查。根据美国国税局的说法,向美国人送出的超过1.6亿刺激检查不会纳税,当他们征税时,他们不会减少纳税人的退款。个人和夫妻联合收到刺激支付或仅部分支付的文件可能有资格申请恢复折扣信用当他们报税的时候。
商业损失限制
由于关心法案而额外的税收变化,对超额商业损失的限制已在2018、2019和2020纳税年度废止。如果您提交了2018年或2019年有限制的申报表,您可以提交修正申报表。
商业利益费用限制
企业主可以扣除的商业利息费用数额是有限的。对于2021年申报的税收,纳税人调整应纳税所得额(ATI)的30%的限制已提高到50%。
净运营损失
2018年,2019年和2020年的净营运损失(NOL)现在可以暂停五年,以后抵消了抵消了80%的税收收入的税收已暂停。
新税收抵免
2020年,企业还可以有资格获得两个新的雇主税收抵免:生病和家庭假期和员工保留信用。
失业救济金
至于失业检查,除非您已将联邦和州税务自动扣除您的每周付款,否则您将在2020年收到的失业保险金额总金额时欠税。务必获得1099克并报告收入已收到。
慈善捐款
慈善捐款在2020年有所增加。根据美国国税局的说法,《关爱法案》“也暂时取消了对慈善捐款的限制,并暂时提高了对食品库存捐款的限制。”没有列出慈善项目扣除额的申请人也可以申请为慈善组织的现金捐款扣除300美元。
2021年申请税的新开始日期
根据内部收入服务(IRS),2021年2月12日,将拉开纳税季的序幕。这是税务局将开始接受和处理2020的纳税申报表。
其他重要的日期纳税人应牢记今年的申请季节包括:
- W-2和1099米。如果您的业务有员工或使用独立承包商,则必须向他们提供他们的表格W-2(员工)和1099 - misc形式(独立承包商)。作为企业所有者,您必须在2021年2月1日之前向您的员工提交W-2,并在2021年1月31日将送到您的承包商需要1099毫米。
- 三月的第一周。预计退税将开始到达那些要求退税的人赚取收入和收入税收抵免(EITC)或额外的儿童税收抵免(ACTC),如果他们以电子方式直接存款报税。
- 是的企业作为S Corp提交税款在2021年4月15日,必须这样做。
- 4月15日,2021年4月15日。提交2020税收申报表的截止日期。
- 2021年10月15日。截止日期为要求延期的2020年纳税申报表的截止日期。
确保检查IRS.GOV.对于最新的税收信息,包括归档更新和更改。
保持扣除扣除标签
无论您的业务蓬勃发展还是面临经济困难,您都希望确保您正在利用您有资格的税收扣除。这将允许您保留更多您获得的内容并申请资本以改善和发展您的业务。企业占用的部分扣除包括:
- 薪水和福利。你可以扣除你付给员工的全部工资。(记住:如果你因为疫情需要工资方面的帮助,你应该申请工资单保护计划)。
- 专业服务。如果您收到帮助建立和运行您的业务和以法律咨询形式,行业顾问或有助于税收的会计服务,则需要支助,这些服务的费用是免税。
- 信用卡费用。这包括你的商业信用卡收取的费用,以及你的小企业使用的银行的费用。贷款的利息支付也可以免税。
- 许可费用。根据您拥有的业务实体类型,您可以扣除年度申报费用和税收。
- 商业保险。你的保单保费通常可以从你的收入中扣除。
- 租。除了您的办公室,商店或工作空间,这笔扣除还可以包括您租用的设备。如果您从家中运行业务,请务必拿走内政部扣除。
- 电话和互联网。这些是每个小企业所有者所需的两个必要业务费用。提供商提供的一些软件包可能是昂贵的,因此很高兴知道这被认为是一项业务扣除。
- 广告。如果您正在推广您的业务并广告您的产品或服务,则获得删除措施的成本是免税。
- 商务旅行。这可以包括您的旅行费,会议,会议或用于商业目的的特殊活动。
- 狼狈的债务。这可以是客户,客户和供应商的无付款发票和费用。
- 商务餐。如果你的餐费涉及业务,而且是你的业务所必需的,你最多可以扣除50%。这顿饭必须是为客户或顾问准备的。如果你不参加宴席,你必须有一名员工代表你的业务出席。如果是办公室聚会,你也可以扣除100%。
其他扣除,减记可包括设备和物业折旧,家庭办公室,教育成本,医疗费用,退休捐款和车辆使用。为了充分利用所有这些,重要的是咨询注册会计师或会计师,如已经指出的,可以是自己的扣除。
2021年申请税的小企业提示
小企业主应考虑全年税收,并计划任何决定的税收影响,他们制造,潜在的税收和扣除他们可以申请下一个税款,并在进程之前保持一步支付季度税收。
可以帮助小企业有效运行的额外提示,并降低到期税款包括:
- 通过将资金投入到技术和工具中投资您的业务,这将有助于提高公司的生产力和产出。好消息是,根据第179节在IRS税法中,企业可以“在纳税年度扣除资格的资格设备和/或软件的完整购买价格。”理想情况下,这种激励将有助于激励业务投资其增长,特别是如果您可以扣除成本!
- 通过思考结束游戏 - 退休来提前计划。经常被称为救星的信用,这可以通过每周或每月在退休账户中填写金钱来完成。此处的税收优惠在于您投资您的帐户的资金将为您提供有助于降低税务责任的信用。
- 保持您的业务和个人费用分开。这将努力避免任何与您的个人费用的冲突以及潜在税务问题和责任对您的业务的风险。建议使用专用业务银行账户或信用卡来操作您的业务。这将允许您跟踪您的费用并逐项列出您的业务费用。
- 始终保持您的收入和费用的良好记录,并使用最佳的业务需求的会计方法。
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