作为S公司报税有一个很大的优势——你可以显着减少自营职业税给自己一份“合理”的薪水,把其他的钱作为“提款”。当然,这会让你的报税和文书工作更加复杂,但别担心,我们会帮你搞定的!
以下是您需要做的事情,以确保您拥有管理和提交您的自营职业和其他税款作为S Corp.此处的所有信息也适用于有限责任公司在税务上选择被视为S公司向国税局提交2553号表格。阅读,了解如何自己提交业务税 - 以及如何从Incfile获得专家帮助。
S公司税收的基本概念
在我们进入如何将税收为S Corp的税收之前,我们将分解基本概念:
- S公司,如有限责任公司,被视为“直通”实体。简单的英语,这意味着业务的业主报告了S CORP在每年1040年的联邦纳税申报表中获得的任何利润。
- 美国陆军也必须这样做提交额外的纳税申报表信息国税局和他们所在州的税收部门。
- 自我报告税务归档服务如TurboTax,H&R块等可以帮助您使用纳税申报表的1040方面,但通常不会提供与IRS或您所在的国家/地区的其他强制性表格提交的功能。
- 在几乎所有情况下,您都希望与专业会计或注册会计师或CPA合作,以确保您以正确的方式和正确的时间以正确的方式向您的所有税务提交所有税金。Incfile的商业会计服务可以为您做到这一点 - 我们甚至提供免费税收咨询。
您或您的S公司将需要支付的税收类型
您需要提交的税收类型并支付为S Corp的所有者:
- S公司自营职业税:这实际上被称为“工资税”,作为S公司的一部分支付,因为S公司的所有者需要是员工,通过工资系统支付,以获得税收优惠。这两种税在功能上是相同的,税率为15.3%,并支付给美国国税局。
- 联邦所得税:这种税是根据你的收入分期征收的,并支付给美国国税局。
- 州所得税:根据您所居住的状态,您也可能需要支付州所得税,向您所在州的收入部支付。
- 联邦失业税法(FUTA)和州失业税法(SUTA):当您运行并提交薪资时,这些是向联邦和州政府支付的小税款。
你也可能需要支付销售税或其他税,但上面列出的是你将申报的主要税种。
循序渐进:如何申报S公司税
您可以选择自己填写SCORP自营职业和其他税收,尽管有很多步骤。这是你需要做的:
- 从国税局获得雇主识别号(EIN),从你所在州的税收部门获得州税务识别号。Incfile也可以以你的名义取得一个EIN。
- 建立一个工资系统,你将使用支付工人,你自己和任何其他所有者作为雇员。
- 定期完成并管理工资表。你需要支付自己一份“合理的”薪水——美国国税局没有定义什么是“合理的”薪水,但它应该等于一个资质和经验类似的人在类似的职位上得到的标准薪水。
- 当你运行和提交工资单时,你将欠某些自雇(工资单)、联邦、州、FUTA和SUTA税。向有关部门缴纳这些税款。根据你的工资单类型,你的工资单软件可以帮你在线报税。
- 文件必要的工资税报告。使用Form 940,941或943向IRS向IRS报告,并在他们指定的表格上向您的状态报告。
- 在年底,为员工填写并提交W-2表格并向国税局提交。您可能还需要完成相同的表格并将其返回您所在的州。
- 提交并支付全年的预估税款。这些税将是你作为“分配”从企业中取出的收入所要支付的税。分配将不受制于联邦或州税,所以你将需要估计和支付这些。这些税也可以通过你的工资作为“预提”来支付。
- 在年底,你需要向国税局和你所在的州提交几份表格。这些包括:
- 表格1120-S,美国公司所得税申报表,您将提交美国国税局
- 形式1040,个人所得税申报表,您将与IRS汇款,以及显示来自S Corp或其他来源收入的任何附加的“计划”
- 向你所在州的税务局提交的S公司纳税申报表
- 与您所在州收入部提交的个人所得税申报表
- 根据您的估计纳税,一旦您计算总收入,额外的税收可能适用。
和你的会计谈谈您需要支付的税收类型,何时到期,如何存档,在哪里存档。这将让你保持你的税收,也可以为你提供指导,如果你想申报S公司税自己。
如果您需要一个伟大的价值会计服务,我们可以提供帮助。我们的营业税务服务让您咨询有关您的合格会计师,了解您的CORP自营职业,联邦,州和其他税收。他们将代表您准备您的文书工作并提交您的所有纳税申报表。填补您的公司的自营职业税可能很复杂,但通过使用Incfile,您可以将混乱从流程中取出并轻松了解我们的专家处理。